Modalidad No Escolarizada

SISTEMA SEMESTRAL
Duración: 1 año y medio (3 semestres)

Incorporado a la Secretaría de Educación, Ciencia, Tecnología e Innovación

Clave RVOE Acuerdo 228030000S/363/2025

Mensaje de Bienvenida

La Universidad de Ixtlahuaca CUI se complace en darte la bienvenida a esta institución. En ella, que será tu alma mater, encontrarás un arduo trabajo que se ha consolidado a lo largo de los años y ha ido creciendo con tradición y vanguardia. Es menester afirmar que el día de hoy es un orgullo y también un compromiso recibirle, sobre todo tomando en cuenta que el camino de la vida, aunque no es fácil, es muy satisfactorio y vale la pena transitarlo. En esta institución encontrará experiencias que, esperamos, nutran su espíritu y enriquezcan tu interacción con el mundo, la sociedad y tu profesión. A través de los valores promovidos dentro de nuestras aulas y del conocimiento compartido por toda nuestra comunidad, buscamos afanosamente una formación integral de los estudiantes que, como usted, son ya parte de nuestra gran familia.

En este sentido, adquiere un gran compromiso con la sociedad. El bienestar del individuo como parte de la misma es tu tarea en la cual has de conducirte siempre con honestidad, respeto y tolerancia, al tiempo que tu vocación de servicio será puesta a prueba.

Hoy como miembro de nuestra institución, le invito a ser proactivo en esta loable tarea, así mismo le invito a emprender juntos esta experiencia que hoy se inicia y que ha de marcar el resto de su vida.

Somos Universidad de Ixtlahuaca CUI y hoy tú eres parte de ella.

Dr. en D. Margarito Ortega Ballesteros

Rector de la Universidad de Ixtlahuaca CUI

Objetivo:

La Maestría en Derecho Fiscal tiene como objetivo formar especialistas con una visión estratégica, actualizada y tecnológica del sistema fiscal, capaces de interpretar, aplicar y optimizar el cumplimiento de las normativas tributarias en un entorno dinámico y digitalizado, con un enfoque innovador, el programa busca desarrollar en los profesionales las competencias necesarias para conocer el marco normativo fiscal y su evolución, comprendiendo la legislación tributaria nacional e internacional para una correcta asesoría y defensa en materia impositiva. Aplicar herramientas tecnológicas en el análisis fiscal, utilizando software de contabilidad, facturación electrónica, inteligencia artificial y big data para la optimización del cumplimiento tributario, para fortalecer la planeación, litigio fiscal mediante estrategias de defensa ante el SAT, el Tribunal Federal de Justicia Administrativa y demás instancias, con el respaldo de tecnología jurídica la prevención de los riesgos fiscales, utilizando modelos predictivos y automatización para minimizar contingencias legales y maximizar beneficios fiscales.
Este programa está diseñado para abogados, contadores, asesores fiscales, expertos en relaciones internacionales y comercio exterior a servidores públicos interesados en
especializarse en el ámbito fiscal, aprovechando el potencial de la transformación digital para una práctica más eficiente, transparente y competitiva.

Perfil de Ingreso:

La Maestría en Derecho Fiscal, Modalidad No Escolarizada, está diseñada para profesionistas con formación jurídica, contable y administrativa con interés en el estudio para adquirir conocimientos avanzados, actualizados de la normativa tributaria, su aplicación e implicaciones en el ámbito empresarial, gubernamental, sector público y privado.

Para ser admitido en el programa, se requiere que el aspirante posea los siguientes:

1. Conocimientos:

• Normativa fiscal y tributaria: Dominio del marco jurídico fiscal en las tres esferas de gobierno, Municipal, Estatal y Federal nacional incluyendo tratados fiscales, regímenes tributarios y convenios de doble imposición.

• Derecho Constitucional y Administrativo Tributario: Conocimiento básico de los principios constitucionales en materia fiscal y su relación con la administración pública Municipal, Estatal, así como la Federal.

• Planeación fiscal estratégica: Para diseñar estrategias fiscales eficientes dentro del marco legal, optimizando la carga tributaria de personas físicas, morales y jurídico colectivas.

• Procedimientos contenciosos y defensa fiscal: Experiencia en litigios fiscales ante autoridades administrativas y judiciales.

• Auditoría y cumplimiento fiscal: Conocimiento básico de procesos de fiscalización, auditoría y cumplimiento de obligaciones tributarias en empresas y organizaciones.

• Tendencias y reformas fiscales: Actualización constante en materia de reformas tributarias, interpretaciones jurisprudenciales y criterios administrativos aplicables.

2. Habilidades y destrezas

• Análisis y resolución de problemas fiscales: Identificación de conflictos fiscales y propuesta de soluciones innovadoras conforme a la normatividad vigente.

• Interpretación y aplicación de normas tributarias: Capacidad para aplicar criterios jurídicos en favor de la defensa y optimización fiscal de empresas y
contribuyentes.

• Litigación y argumentación jurídica: Dominio básico de técnicas de argumentación y defensa fiscal en tribunales administrativos y judiciales.

• Manejo de tecnologías fiscales: Uso elemental de herramientas digitales, software contable y plataformas electrónicas para la gestión y análisis de información tributaria.

3. Actitudes y valores:

• Ética y responsabilidad profesional: Compromiso con la legalidad, la transparencia y la justicia tributaria en el ejercicio profesional.

• Pensamiento crítico y proactivo: Capacidad para comprender los esquemas fiscales vigentes.

• Compromiso con la actualización continua: Disposición para mantenerse al día en reformas fiscales y nuevas tendencias en materia tributaria.

• Liderazgo y trabajo en equipo: Habilidad para coordinar equipos multidisciplinarios en el diseño e implementación de estrategias fiscales.

Perfil de Egreso:

El egresado de la Maestría en Derecho Fiscal será un especialista altamente capacitado en el análisis, interpretación y aplicación de la normativa tributaria, con una visión estratégica y dominio de herramientas tecnológicas avanzadas. Su formación le permitirá asesorar, litigar y proponer soluciones fiscales en los sectores público y privado, garantizando el cumplimiento de obligaciones y la defensa de derechos tributarios dentro de un entorno digitalizado. Actuará con ética, responsabilidad y un enfoque integral en la toma de decisiones fiscales, desempeñándose en despachos jurídicos y fiscales, empresas, administración pública, academia y consultoría.

Bajo un enfoque integral, el programa de estudios incorpora de manera transversal los principios de diversidad, equidad social y de género, responsabilidad social, interculturalidad e innovación social, asegurando una formación ética y comprometida con el desarrollo sostenible y la justicia tributaria.

En concordancia con lo anterior, el egresado contará con:

1. Relativos a la legislación fiscal nacional e internacional, incluyendo el Código Fiscal de la Federación, Ley del ISR, IVA, IEPS y tratados internacionales.
2. En torno a los procedimientos ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa
(TFJA) y otras instancias en la resolución de litigios fiscales.
3. En cuanto a las facultades y atribuciones de las autoridades fiscales en México y su
impacto en los contribuyentes.
4. En lo concerniente a la estructura y funcionamiento del sistema tributario federal, estatal y municipal.
5. Sobre los derechos y obligaciones de los contribuyentes en materia fiscal y su defensa legal.
6. Respecto a las técnicas especializadas de argumentación jurídica aplicadas a litigios
fiscales y defensa del contribuyente.
7. Acerca del diseño e implementación de estrategias de optimización fiscal para perso-
nas físicas y morales dentro del marco legal.
8. Relativos a los regímenes fiscales especiales y su aplicación en sectores estratégicos. 9. Sobre la regulación del régimen fiscal del salario y las aportaciones de seguridad so-
cial.
10. En cuanto a la comprensión y uso especializado de los métodos de investigación científica y tecnológica aplicados al estudio del derecho fiscal.

Campo Laboral

El egresado de la Maestría en Derecho Fiscal estará preparado para desempeñarse en diversos ámbitos profesionales, tales como:

• Despachos jurídico-fiscales: Asesoría, consultoría y litigio en materia fiscal.
• Empresas privadas y corporativos: Gestión fiscal, auditoría y planeación estratégica.
• Sector público, privado y gubernamental: Administración y regulación tributaria en dependencias fiscales, además de asesoramiento a legisladores.
• Academia e investigación: Docencia y producción de conocimiento en derecho fiscal y tributario.

Este perfil garantiza que el egresado no sólo cuente con una sólida formación teórica y práctica conforme a los requerimientos sociales y laborales de actualidad, sino también se consolide como líder en la aplicación del derecho fiscal contemporáneo con un enfoque innovador y sólido.

Requisito de ingreso:

Realiza tu registro en: https://dce.uicui.edu.mx/nuevo_ingreso/index.php
Título o cédula personal con efectos de patente de licenciatura indicada como antecedente en el plan de estudios;
Certificado total de estudios de licenciatura y 1 copia;
Autenticación del certificado total de estudios de licenciatura;
Copia certificada del acta de nacimiento reciente u original apostillado en caso de extranjeros y 1 copia;
Constancia de la Clave Única de Registro de Población CURP;
En su caso copia del reglamento debidamente sellado y oficio original de la Institución de origen; donde se acepte como modalidad de titulación cursar un programa de Especialidad o Posgrado;
Carta de exposición de motivos;
2 fotografías tamaño infantil;
Copia de la credencial para votar o bien comprobante de domicilio (recibo de luz o de teléfono);
Pagar los derechos escolares correspondientes.