Reconocimiento de validez oficial de la Secretaría de Ciencia, Tecnología e Innovación
RVOE - EN TRÁMITE
MODALIDAD: (No Escolarizada)
SISTEMA: Plan Semesdtral
DURACIÓN: Un año y medio (3 semestres)
SISTEMA: Plan Semesdtral
DURACIÓN: Un año y medio (3 semestres)
Objetivo:
La Maestría en Derecho Fiscal tiene como objetivo formar especialistas con una visión estratégica, actualizada y tecnológica del sistema fiscal, capaces de interpretar, aplicar y optimizar el cumplimiento de las normativas tributarias en un entorno dinámico y digitalizado, con un enfoque innovador, el programa busca desarrollar en los profesionales las competencias necesarias para conocer el marco normativo fiscal y su evolución, comprendiendo la legislación tributaria nacional e internacional para una correcta asesoría y defensa en materia impositiva.
Aplicar herramientas tecnológicas en el análisis fiscal, utilizando software de contabilidad, facturación electrónica, inteligencia artificial y big data para la optimización del cumplimiento tributario, para fortalecer la planeación, litigio fiscal mediante estrategias de defensa ante el SAT, el Tribunal Federal de Justicia Administrativa y demás instancias, con el respaldo de tecnología jurídica la prevención de los riesgos fiscales, utilizando modelos predictivos y automatización para minimizar contingencias legales y maximizar beneficios fiscales.
Este programa está diseñado para abogados, contadores, asesores fiscales, expertos en relaciones internacionales y comercio exterior a servidores públicos interesados en
especializarse en el ámbito fiscal, aprovechando el potencial de la transformación digital para una práctica más eficiente, transparente y competitiva.
La Maestría en Derecho Fiscal, Modalidad No Escolarizada, está diseñada para profesionistas con formación jurídica, contable y administrativa con interés en el estudio para adquirir conocimientos avanzados, actualizados de la normativa tributaria, su aplicación
e implicaciones en el ámbito empresarial, gubernamental, sector público y privado.
Para ser admitido en el programa, se requiere que el aspirante posea los siguientes:
Para ser admitido en el programa, se requiere que el aspirante posea los siguientes:
1. Conocimientos:
• Normativa fiscal y tributaria: Dominio del marco jurídico fiscal en las tres esferas de gobierno, Municipal, Estatal y Federal nacional incluyendo tratados fiscales, regímenes tributarios y convenios de doble imposición.
• Derecho Constitucional y Administrativo Tributario: Conocimiento básico de los principios constitucionales en materia fiscal y su relación con la administración pública Municipal, Estatal, así como la Federal.
• Planeación fiscal estratégica: Para diseñar estrategias fiscales eficientes dentro del marco legal, optimizando la carga tributaria de personas físicas, morales y jurídico colectivas.
• Procedimientos contenciosos y defensa fiscal: Experiencia en litigios fiscales ante autoridades administrativas y judiciales.
• Procedimientos contenciosos y defensa fiscal: Experiencia en litigios fiscales ante autoridades administrativas y judiciales.
• Auditoría y cumplimiento fiscal: Conocimiento básico de procesos de fiscalización, auditoría y cumplimiento de obligaciones tributarias en empresas y organizaciones.
• Tendencias y reformas fiscales: Actualización constante en materia de reformas tributarias, interpretaciones jurisprudenciales y criterios administrativos aplicables.
2. Habilidades y destrezas
• Análisis y resolución de problemas fiscales: Identificación de conflictos fiscales y propuesta de soluciones innovadoras conforme a la normatividad vigente.
• Interpretación y aplicación de normas tributarias: Capacidad para aplicar criterios jurídicos en favor de la defensa y optimización fiscal de empresas y contribuyentes.
• Litigación y argumentación jurídica: Dominio básico de técnicas de argumentación y defensa fiscal en tribunales administrativos y judiciales.
• Manejo de tecnologías fiscales: Uso elemental de herramientas digitales, software contable y plataformas electrónicas para la gestión y análisis de información tributaria.
3. Actitudes y valores:
• Ética y responsabilidad profesional: Compromiso con la legalidad, la transparencia y la justicia tributaria en el ejercicio profesional.
• Pensamiento crítico y proactivo: Capacidad para comprender los esquemas fiscales vigentes.
• Compromiso con la actualización continua: Disposición para mantenerse al día en reformas fiscales y nuevas tendencias en materia tributaria.
• Liderazgo y trabajo en equipo: Habilidad para coordinar equipos multidisciplinarios en el diseño e implementación de estrategias fiscales.
El egresado de la Maestría en Derecho Fiscal será un especialista altamente capacitado en el análisis, interpretación y aplicación de la normativa tributaria, con una visión estratégica y dominio de herramientas tecnológicas avanzadas. Su formación le permitirá asesorar, litigar y proponer soluciones fiscales en los sectores público y privado, garantizando el cumplimiento de obligaciones y la defensa de derechos tributarios dentro de un entorno digitalizado.
Actuará con ética, responsabilidad y un enfoque integral en la toma de decisiones fiscales, desempeñándose en despachos jurídicos y fiscales, empresas, administración pública, academia y consultoría.
Actuará con ética, responsabilidad y un enfoque integral en la toma de decisiones fiscales, desempeñándose en despachos jurídicos y fiscales, empresas, administración pública, academia y consultoría.
Bajo un enfoque integral, el programa de estudios incorpora de manera transversal los principios de diversidad, equidad social y de género, responsabilidad social, interculturalidad e innovación social, asegurando una formación ética y comprometida con el desarrollo sostenible y la justicia tributaria.
En concordancia con lo anterior, el egresado contará con:
1. Relativos a la legislación fiscal nacional e internacional, incluyendo el Código Fiscal de la Federación, Ley del ISR, IVA, IEPS y tratados internacionales.
2. En torno a los procedimientos ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa (TFJA) y otras instancias en la resolución de litigios fiscales.
3. En cuanto a las facultades y atribuciones de las autoridades fiscales en México y su impacto en los contribuyentes.
4. En lo concerniente a la estructura y funcionamiento del sistema tributario federal, estatal y municipal.
5. Sobre los derechos y obligaciones de los contribuyentes en materia fiscal y su defensa legal.
6. Respecto a las técnicas especializadas de argumentación jurídica aplicadas a litigios fiscales y defensa del contribuyente.
7. Acerca del diseño e implementación de estrategias de optimización fiscal para personas físicas y morales dentro del marco legal.
8. Relativos a los regímenes fiscales especiales y su aplicación en sectores estratégicos.
9. Sobre la regulación del régimen fiscal del salario y las aportaciones de seguridad social.
9. Sobre la regulación del régimen fiscal del salario y las aportaciones de seguridad social.
10. En cuanto a la comprensión y uso especializado de los métodos de investigación científica y tecnológica aplicados al estudio del derecho fiscal.
El egresado de la Maestría en Derecho Fiscal estará preparado para desempeñarse en diversos ámbitos profesionales, tales como:
• Despachos jurídico-fiscales: Asesoría, consultoría y litigio en materia fiscal.
• Empresas privadas y corporativos: Gestión fiscal, auditoría y planeación estratégica.
• Sector público, privado y gubernamental: Administración y regulación tributaria en dependencias fiscales, además de asesoramiento a legisladores.
• Academia e investigación: Docencia y producción de conocimiento en derecho fiscal y tributario.
Este perfil garantiza que el egresado no sólo cuente con una sólida formación teórica y práctica conforme a los requerimientos sociales y laborales de actualidad, sino también se consolide como líder en la aplicación del derecho fiscal contemporáneo con un enfoque innovador y sólido.
- Realiza tu registro en: https://dce.uicui.edu.mx/nuevo_ingreso/index.php
- Título o cédula personal con efectos de patente de licenciatura indicada como antecedente en el plan de estudios;
- Certificado total de estudios de licenciatura debidamente legalizado y 1 copia;
- Autenticación del certificado total de estudios de licenciatura;
- Copia certificada del acta de nacimiento reciente u original apostillado en caso de extranjeros y 1 copia;
- Constancia de la Clave Única de Registro de Población CURP;
- En su caso copia del reglamento debidamente sellado y oficio original de la Institución de origen; donde se acepte como modalidad de titulación cursar un programa de Posgrado;
- Carta de exposición de motivos;
- 4 fotografías tamaño infantil;
- Copia de la credencial para votar o bien comprobante de domicilio (recibo de luz o de teléfono);
- Pagar los derechos escolares correspondientes.
PRIMER SEMESTRE
Área Contextual Normativo:
- Teoría General del Derecho
- Marco Normativo del Derecho Fiscal en México
- Facultades y Atribuciones de las Autoridades Fiscales
Área Investigación y Metodología:
- Investigación Científica y Tecnológica
Área Especialización Profesional Estratégica:
- Derecho Aduanero y Comercio Exterior
SEGUNDO SEMESTRE
Área Contextual Normativo:
- El Sistema Tributario Estatal y Municipal
- Impuestos Federales
Área Investigación y Metodología:
- Seminario de Investigación Científica y Tecnológica I
- Argumentación Jurídica y Didáctica Docente
Área Especialización Profesional Estratégica:
- Derechos y Obligaciones de los Contribuyentes
TERCER SEMESTRE
Área Investigación y Metodología:
- Seminario de Investigación Científica y Tecnológica II
Área Especialización Profesional Estratégica:
- Régimen Fiscal de las Personas Físicas y Morales
- Regímenes Fiscales Especiales
- Régimen Fiscal del Salario y Aportaciones de Seguridad Social
- La Defensa y Estrategia Fiscal del Contribuyente
Dra. en E. María Concepción Molina Alcántara
Directora de la Licenciatura en Derecho, de las Maestrías en Derecho Constitucional y Amparo, Derecho Fiscal y Doctorado en Derecho.
correo: concepcion.molina@uicui.edu.mx
Teléfono: 712 283 9114 Extensión: 1140
